Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион" ИНН:0726005979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86123077 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года235235235
12104 Запасы на конец предыдущего года2352350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250250250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2502500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250250250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250250250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2502500
21103 Выручка за отчетный год406330201410
21104 Выручка за предыдущий год302014100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год406329051325
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290513250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406329051325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год290513250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406329051325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290513250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год406329051325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290513250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4063)/Стоимость активов (250) = 1625.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4063)/Выручка (4063) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4063)/Выручка (4063) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 16.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 16.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 171.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Орион"