Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд" ИНН:0726008930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98836150 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1106010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167112342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322412352
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322412352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32245252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322412352
21103 Выручка за отчетный год49714757367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34954757367
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34954757367
23503 Прочие расходы за отчетный год4540570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3450700367
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2263518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3224665349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3224)/Стоимость активов (3224) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1476+0+0) = 236.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3495)/Выручка (4971) = 70.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3224)/Выручка (4971) = 64.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (70.31%), рентабельность компании (64.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВентКонд"