Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ" ИНН:0726009211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98838156 ОКВЭД:51.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2020
11504 Основные средства на конец предыдущего года2020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020
12103 Запасы на конец отчетного года3281549
12104 Запасы на конец предыдущего года15490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9651830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9851850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5420
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1831097
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1831097
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года718699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года718699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9851850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185020
21103 Выручка за отчетный год168512059
21104 Выручка за предыдущий год20590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167471995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год640
23503 Прочие расходы за отчетный год2421
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8043
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (985) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16747+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (16851) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (16851) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 2.5

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.5<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МЕДИАТОРГ"