Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных" ИНН:0726011193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98847455 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5648270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5648270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5648270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82700
21103 Выручка за отчетный год431210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8790
23403 Прочие доходы за отчетный год450
23503 Прочие расходы за отчетный год2142
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год710-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год554-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (564) = 98.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (879)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42242+0+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (879)/Выручка (43121) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (43121) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 282

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 282

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.982

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 281

Индекс Альтмана Z = 313.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.5), коэффициент быстрой ликвидности (282), коэффициент текущей ликвидности (282), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Центр Ввода Данных"