АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА" ИНН:0726995204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86122652 ОКВЭД:91.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2514781
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2514781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61351283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42432692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26921032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42438827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88272315
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года424311341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113413096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34999729
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97291633
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22853
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года744228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года424311341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113413096
21103 Выручка за отчетный год680529634
21104 Выручка за предыдущий год296349296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1051522840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228408084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37106794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67941212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37106794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67941212
23503 Прочие расходы за отчетный год1121
23504 Прочие расходы за предыдущий год2126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37216773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67731186
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33893
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38326435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64351093
61003 Остаток средств на начало отчетного года26921031
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год680529634
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год8860
63503 Прочие за отчетный год516622963
64003 Остаток средств на конец отчетного года42432692

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3832)/Стоимость активов (4243) = -90.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10515+0+0) = -35.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3710)/Выручка (6805) = -54.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3832)/Выручка (6805) = -56.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.903

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.877

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.703

Индекс Альтмана Z = 2.556

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.556<2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.7), коэффициент быстрой ликвидности (5.7), коэффициент текущей ликвидности (5.7), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-54.52%), рентабельность компании (-56.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОБЩЕСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО И СОЦИАЛЬНОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ЭКОСИСТЕМА"