Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг" ИНН:0801000570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50414557 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года228239253264
11504 Основные средства на конец предыдущего года239253264287
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2282392530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2392532640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43131514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4317610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228282270325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282270325364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5656560
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5656560
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1391391390
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1391391390
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3535350
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3535350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-66-92210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9221910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164138251321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138251321298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64144160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14416038
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64144160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1441600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228282270325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282270325364
21103 Выручка за отчетный год1647160917201383
21104 Выручка за предыдущий год1609172013831382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1647160917200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1609172013830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1581171216000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1712160013310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66-1031200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-103120520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66-1031200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-103120520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-10312052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1031205268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66-1031200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-103120520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (228) = 28.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1581+0) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (1647) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (1647) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.563

Индекс Альтмана Z = 3.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (4.01%), рентабельность компании (4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башанта Кооппродторг"