Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест" ИНН:0801005258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74273392 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года285440443233
12104 Запасы на конец предыдущего года44044323361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28544010270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44010275590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2854401027559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4401027559377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1922383710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2383713290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202248431389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248431389373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83192570165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1925701650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года831925960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1925961700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2854401027559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4401027559377
21103 Выручка за отчетный год12971625488457
21104 Выручка за предыдущий год1625488457439
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10371301435441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1301435441387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год259324530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32453160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год425000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217274530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27453160
23504 Прочие расходы за предыдущий год36000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год217238530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23853160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2172384716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238471652
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год217238470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23847160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (285) = 76.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1037+42+0) = 20.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (1297) = 16.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (1297) = 16.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.761

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.761

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.434

Индекс Альтмана Z = 14.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.43), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (16.73%), рентабельность компании (16.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПродИнвест"