ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ) ИНН:0803000142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24786927 ОКВЭД:01.41.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года632730273027
11504 Основные средства на конец предыдущего года30273027825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года632730274127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года302741271305
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2500037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11204254412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года425441230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36204254449
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425444952
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года994772814576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года728145761357
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года298298298
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года298298298
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года930962454127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62454127858
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года960765434425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года654344251156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года340738151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года738151201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года340738151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года738151201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года994772814576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года728145761357
21103 Выручка за отчетный год405011174815257
21104 Выручка за предыдущий год117481525711810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34336959812511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9598125119897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год616521502746
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215027461913
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616521502746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215027461913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616521502746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215027461913
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год616521502746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215027461913
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год616521502746
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год215027461913

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6165)/Стоимость активов (9947) = 61.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34336+0+0) = 17.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6165)/Выручка (40501) = 15.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6165)/Выручка (40501) = 15.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.62

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.62

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.256

Индекс Альтмана Z = 38.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.29), коэффициент быстрой ликвидности (10.65), коэффициент текущей ликвидности (10.65), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (15.22%), рентабельность компании (15.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКО" (РЕШЕНИУ О ЛИКВИДАЦИИ И О ЛИКВИДАТОРЕ)