Общество с ограниченной ответственностью "Дербет" ИНН:0805003371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33775710 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187203219
11504 Основные средства на конец предыдущего года203219238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187203219
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203219238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года156156156
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года156156156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334156156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156156161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года521359375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359375399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года777
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года777
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года286628662866
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года286628662866
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2911-2911-2911
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2911-2911-2911
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38-38-38
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-38-38-38
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года585858
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года585858
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года585858
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года585858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года501339355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года339355379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года501339355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года339355379
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года521359375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359375399
23403 Прочие доходы за отчетный год828186
23404 Прочие доходы за предыдущий год818684
23503 Прочие расходы за отчетный год828186
23504 Прочие расходы за предыдущий год818684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (521) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = -2.177

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дербет"