ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ" ИНН:0805003974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95854845 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17171717
11504 Основные средства на конец предыдущего года17171717
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1717170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1717170
12103 Запасы на конец отчетного года2537249723701672
12104 Запасы на конец предыдущего года249723701672560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288193174175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193174175560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2828269025450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2690254518470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2845270725621864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2707256218641150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2793223720750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2237207516430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2803224720851653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2247208516531139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42460477211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46047721111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424604770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4604772110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2845270725621864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2707256218641150
21103 Выручка за отчетный год4621236235043634
21104 Выручка за предыдущий год2362350436342302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3805197428163120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1974281628972037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8163886880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3886887370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2602262560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2262562230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5561624320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1624325140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5561624320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1624325140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год556162432514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162432514263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5561624320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1624325140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (556)/Стоимость активов (2845) = 19.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3805+260+0) = 13.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (556)/Выручка (4621) = 12.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (556)/Выручка (4621) = 12.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.738

Индекс Альтмана Z = 78.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (6.93), коэффициент текущей ликвидности (67.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (12.03%), рентабельность компании (12.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТКЛ"