Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан" ИНН:0807003049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57860260 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153226124284115663111245
11504 Основные средства на конец предыдущего года12428411566311124567853
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года725000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1532261250091156630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1250091156631112450
12103 Запасы на конец отчетного года136502138029102222104622
12104 Запасы на конец предыдущего года13802910222210462287759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26272179166229430906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17916622943014942793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2184778538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84778538489
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1627951560291652940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1560291652941360660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316021281038280957247311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281038280957247311198894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4767476747670
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4767476747670
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3523523520
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3523523530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2510811987041479740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1987041479741046480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256200203823153093109767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203823153093109767100914
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31097452518118631831
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45251811863183117379
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3109745251811860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4525181186318310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6073195002965086322
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19500296508632271067
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22651124641702819391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1246417028193919534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2872431964466780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31964466781057130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316021281038280957247311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281038280957247311198894
21103 Выручка за отчетный год157485158635188001119003
21104 Выручка за предыдущий год158635188001119003105936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11047311272610914595166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1127261091459516687307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4701245909788560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4590978856238370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4701245909788560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4590978856238370
23303 Проценты к уплате за отчетный год579591891464813186
23304 Проценты к уплате за предыдущий год918914648131868567
23403 Прочие доходы за отчетный год13388192291996211020
23404 Прочие доходы за предыдущий год19229199621102015251
23503 Прочие расходы за отчетный год222852194084412818
23504 Прочие расходы за предыдущий год52194084412818893
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5237750730433260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год507304332688530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5237750730433268853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5073043326885324420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5237750730433260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год507304332688530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52377)/Стоимость активов (316021) = 16.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110473+0+0) = 42.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47012)/Выручка (157485) = 29.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52377)/Выручка (157485) = 33.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.283

Индекс Альтмана Z = 9.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (5.67), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (29.85%), рентабельность компании (33.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Уралан"