Общество с ограниченной ответственностью"Урожай" ИНН:0808001816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41189340 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года431743273849
11504 Основные средства на конец предыдущего года43273849942
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года431743273849
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43273849942
12103 Запасы на конец отчетного года336022651923
12104 Запасы на конец предыдущего года226519232406
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года338522801948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228019482592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года770266075797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660757973534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года282282282
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года282282282
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года736463005490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года630054903245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года764665825772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года658257723527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года552424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24246
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года111
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25257
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года770266075797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660757973534
21103 Выручка за отчетный год283723032305
21104 Выручка за предыдущий год230323051847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220820232023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202320231647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год629280282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280282200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год629280282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280282200
23403 Прочие доходы за отчетный год339202247
23404 Прочие доходы за предыдущий год202247248
23503 Прочие расходы за отчетный год5493131
23504 Прочие расходы за предыдущий год93131248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год914389398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год389398200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год914389398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год389398200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год914389398
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год389398200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (914)/Стоимость активов (7702) = 11.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (629)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2208+0+0) = 28.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (629)/Выручка (2837) = 22.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (914)/Выручка (2837) = 32.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 136.536

Индекс Альтмана Z = 147.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (60.45), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (22.17%), рентабельность компании (32.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью"Урожай"