Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник" ИНН:0808002055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78726471 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350550700485
11504 Основные средства на конец предыдущего года550700485600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3505507000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5507004850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350550700690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550700690799
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3335026550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5026556470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333502655647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года502655647772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17484543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48454327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1748450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4845430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350550700690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550700690799
21103 Выручка за отчетный год320137929612961
21104 Выручка за предыдущий год1379296129613336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18382923142314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год829231423142564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1375506470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5506476470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1375506470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5506476470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1375506470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5506476470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137550647647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год550647647772
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1375506470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5506476470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (350) = 39.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (183+0+0) = 74.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (320) = 42.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (320) = 42.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.588

Индекс Альтмана Z = 24.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (42.81%), рентабельность компании (42.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транспортник"