Общество с ограниченной ответственностью "Нина" ИНН:0808002633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61480273 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года80952070
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года95207150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80952070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95207150
12103 Запасы на конец отчетного года801084750
12104 Запасы на конец предыдущего года108475013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80108650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10865650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16020327280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2032728028
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2025650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2565500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35408065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40806527
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года125163470
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1634700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1251631070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163107150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16020327280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2032728028
21103 Выручка за отчетный год8095207266
21104 Выручка за предыдущий год95207266120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6070142216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70142216109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2025650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2565500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2025650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2565500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2025650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2565500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20256550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25655011
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2025650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2565500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (160) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (80) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (80) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = 4.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нина"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нина"