Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография" ИНН:0809007899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59416078 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455563854
11504 Основные средства на конец предыдущего года5638540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455563854
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5638540
12103 Запасы на конец отчетного года1731020
12104 Запасы на конец предыдущего года10200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года415418575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4185750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года588522678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5226780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104310851532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108515320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года909090
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года90900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года303030
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года30300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7184670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160878627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8786270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257207442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2074420
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6260463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года883207905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2079050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104310851532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108515320
21103 Выручка за отчетный год360133963679
21104 Выручка за предыдущий год339636790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297526783212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267832120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год626718467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7184670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год626718467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7184670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год626718467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7184670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год626718467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7184670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год626718467
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7184670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (626)/Стоимость активов (1043) = 60.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2975+0+0) = 21.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (626)/Выручка (3601) = 17.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (626)/Выручка (3601) = 17.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.181

Х5 = Выручка/Активы = 3.453

Индекс Альтмана Z = 6.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (17.38%), рентабельность компании (17.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Целинная Типография"