Общество с ограниченной ответственностью "Артур" ИНН:0812002273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95851539 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13513500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1351352480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1352483910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135135248391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135248391210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1081081180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10811800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13313314325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1331432582
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21050128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21053660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135135248391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135248391210
21104 Выручка за предыдущий год1395869582876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1151648440838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2442211420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42921300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202129120
23504 Прочие расходы за предыдущий год3000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199129120
24604 Прочее за предыдущий год91100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1901181238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190118120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (135) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.5

Индекс Альтмана Z = 76.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Артур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (67.5), коэффициент текущей ликвидности (67.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Артур"