Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия" ИНН:0814000088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26535033 ОКВЭД:74.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111520
11504 Основные средства на конец предыдущего года15200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года565098
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года493493500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года493500620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105107159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10715914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682656709
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года656709757
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года693671729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года671729757
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7723-55
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23-55-9
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8733-45
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33-451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года606638774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года638774756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606638774
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года638774756
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года693671729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года671729757
21103 Выручка за отчетный год410740424172
21104 Выручка за предыдущий год404241724466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393639164149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391641494440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17112623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1262326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17112623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1262326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17112661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1266122
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год342512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25124
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год25124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13710154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13710154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101546

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (693) = 19.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3936+0+0) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (4107) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (4107) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 3.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (3.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СОЭКС-Калмыкия"