Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР" ИНН:0814001934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26539392 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27100
12104 Запасы на конец предыдущего года1511220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277174146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1741460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-270146
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1651740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277174146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1741460
21103 Выручка за отчетный год365628622
21104 Выручка за предыдущий год6286220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3928321061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83210610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27-204201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2042010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (277) = -9.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (392+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (365) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (365) = -7.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -0.459

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БАЙСВР"