ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА" ИНН:0814002945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12850365 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170170
11504 Основные средства на конец предыдущего года170170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3525256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3525256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3695426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года990170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7990
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2726225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3535235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года160160
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года160160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3695426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года990170
21103 Выручка за отчетный год128302539
21104 Выручка за предыдущий год25390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128302539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101042314
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2726225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2726225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2726225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2726225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2726)/Стоимость активов (3695) = 73.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+10104+0) = 26.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2726)/Выручка (12830) = 21.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2726)/Выручка (12830) = 21.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.738

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.738

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.094

Индекс Альтмана Z = 36.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.03), коэффициент быстрой ликвидности (22.03), коэффициент текущей ликвидности (22.03), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (21.25%), рентабельность компании (21.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ГЕОЛА"