Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико" ИНН:0814038275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12851938 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244326409
11504 Основные средства на конец предыдущего года3264095
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244326409
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3264095
12103 Запасы на конец отчетного года518241364683
12104 Запасы на конец предыдущего года413646833564
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212110338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110338199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года827110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года544143285028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года432850283873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568546545437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465454373878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года534943884491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43884491-1637
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года536944084501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44084501-1627
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24481024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316244488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2444884481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316246936
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2469365505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568546545437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465454373878
21103 Выручка за отчетный год857282370
21104 Выручка за предыдущий год823700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485644570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371637800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год378000
22203 Управленческие расходы за отчетный год188518140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год181400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183119660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год196600
23504 Прочие расходы за предыдущий год30400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183116620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166200
24603 Прочее за отчетный год2452480
24604 Прочее за предыдущий год24800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158614140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158614140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1586)/Стоимость активов (5685) = 27.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4856+0+1885) = 27.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1831)/Выручка (8572) = 21.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1586)/Выручка (8572) = 18.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.322

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.991

Индекс Альтмана Z = 26.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (17.22), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (21.36%), рентабельность компании (18.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "Сонико"