ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП" ИНН:0814039078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26537921 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года156061465411905
11504 Основные средства на конец предыдущего года146541190512878
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156061465411905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146541190512878
12103 Запасы на конец отчетного года409595416
12104 Запасы на конец предыдущего года5954162126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года591260037
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2600372264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9113341147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1334114762
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109145291600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452916004452
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166971918313505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191831350517330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303020
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100061000610006
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100061000610006
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года776730-585
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года730-5850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10812107669451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10766945110026
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года553481163963
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года811639636765
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года553481163963
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года811639636765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35130191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30191539
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35130191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30191539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166971918313505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191831350517330
21103 Выручка за отчетный год493334165647127
21104 Выручка за предыдущий год416564712757745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461943938546077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393854607750483
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год313922711050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227110507262
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11861541498
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1541498502
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1953730552
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7305526760
23503 Прочие расходы за отчетный год117700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год776730552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7305526760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год776730552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7305526760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год776730552
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7305526760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (776)/Стоимость активов (16697) = 4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46194+1186+0) = 4.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1953)/Выручка (49333) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (776)/Выручка (49333) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.837

Индекс Альтмана Z = 2.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКИП"