КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНН:0814042352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12853788 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года83166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83166
12103 Запасы на конец отчетного года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40273063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30633545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90713132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31323558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90713215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32153724
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года69852885
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года28853464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69852885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28853464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2086330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2086330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90713215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32153724
61003 Остаток средств на начало отчетного года30623575
62153 Членские взносы за отчетный год85350
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1430
62003 Поступило средств - всего за отчетный год86876920
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год21392288
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год672530
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год12851680
63133 иные мероприятия за отчетный год18278
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год48434386
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год40364002
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год139101
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год14569
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год302208
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год16
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год11256
63503 Прочие за отчетный год839703
63003 Использовано средств - всего за отчетный год79337433
64003 Остаток средств на конец отчетного года40273062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Прибыль

Прибыль КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9071) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.349

Индекс Альтмана Z = 8.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (4.29), коэффициент текущей ликвидности (4.35), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КАЛМЫЦКИЙ РЕСКОМ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ НАРОДНОГО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Еще предприятия