КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ" ИНН:0814042401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12853883 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года338735983959
11504 Основные средства на конец предыдущего года359839590
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338936003961
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года360039610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1461851606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8516060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012311086
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23110860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156210821692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108216920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495146825653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468256530
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года418241824182
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года418241820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7374011386
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40113860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491945835568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года458355680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495146825653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468256530
21103 Выручка за отчетный год928383987749
21104 Выручка за предыдущий год839877490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год880191959399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год919593990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482-797-1650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-797-16500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482-797-1650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-797-16500
23403 Прочие доходы за отчетный год1376612
23404 Прочие доходы за предыдущий год66120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год619-731-1638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-731-16380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год283254233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2542330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336-985-1871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-985-18710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год336-985-1871
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-985-18710
32005 Величина капитала на 31418241820
32007 Величина капитала на 3140113860
32008 Величина капитала на 31458355680
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33603257
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33607439
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33600
33005 Величина капитала на 31418241824182
33007 Величина капитала на 317374011386
33008 Величина капитала на 31491945835568
36003 Чистые активы на 31491945835586
36004 Чистые активы на 31458355680
41103 Поступления – всего за отчетный год1036292298554
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год928383987749
41193 Прочие поступления за отчетный год1079831805
41203 Платежи – всего за отчетный год10492100777475
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год548451252029
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год476647184142
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год242234233
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1308481079
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1308481079
62153 Членские взносы за отчетный год942765793
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год942084647761
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1036292298554
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год548444439
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год546126
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год112125
63133 иные мероприятия за отчетный год382371408
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год925582657452
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год197619301781
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год433228
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год658387
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год707560275347
63263 прочие за отчетный год96124151
63503 Прочие за отчетный год559489471
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1036292298554

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Прибыль

Прибыль КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Чистые активы

Чистые активы КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (4951) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8801+0+0) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (482)/Выручка (9283) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (9283) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 153.719

Индекс Альтмана Z = 164.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.16), коэффициент быстрой ликвидности (48.88), коэффициент текущей ликвидности (48.88), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.19%), рентабельность компании (3.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КАЛМЫЦКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СОЮЗ ОРГАНИЗАЦИЙ ПОФСОЮЗОВ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ КАЛМЫКИИ"

Еще предприятия