КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО" ИНН:0814045508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03946367 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года754896896
11504 Основные средства на конец предыдущего года896896896
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года754896896
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года896896896
12103 Запасы на конец отчетного года321368335
12104 Запасы на конец предыдущего года368335144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1469744257354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442573544850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года320303305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30330554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1533850967994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года509679948815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1609259928890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года599288909711
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года900900900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года900900900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года694694694
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года694694694
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252138956958
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года389569582862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года412554998562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года549985624466
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года781493328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49332836
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1118600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11967493328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4933285245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1609259928890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года599288909711
21103 Выручка за отчетный год844878107311
21104 Выручка за предыдущий год781073116284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год592739154208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391542083422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252138953103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год389531032862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252138953103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год389531032862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252138953103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год389531032862
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252138953103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год389531032862
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год252138953103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год389531032862
32003 Величина капитала на 3110010
32005 Величина капитала на 319000900
32006 Величина капитала на 316940694
32007 Величина капитала на 31389502862
32008 Величина капитала на 31549904466
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))137400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)137400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))137400
33218 Убыток (ИТОГО)137400
33003 Величина капитала на 3110010
33005 Величина капитала на 319000900
33006 Величина капитала на 316940694
33007 Величина капитала на 31252106958
33008 Величина капитала на 31412508562
36003 Чистые активы на 31412508562
36004 Чистые активы на 31549904466
41103 Поступления – всего за отчетный год538205332
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год536305207
41193 Прочие поступления за отчетный год190125
41203 Платежи – всего за отчетный год532405691
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год52701328
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год264303027
41293 Прочие платежи за отчетный год215401336
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год580-359
43203 Платежи – всего за отчетный год4100
43293 Прочие платежи за отчетный год4100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период170-359
61003 Остаток средств на начало отчетного года835316
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год25214060
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2521406200
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год210232141
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год2102663
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1716201324
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1225174159
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год18300
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год5300
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год25500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1926433481
64003 Остаток средств на конец отчетного года603835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Прибыль

Прибыль КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Чистые активы

Чистые активы КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2521)/Стоимость активов (16092) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5927+0+0) = 42.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2521)/Выручка (8448) = 29.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2521)/Выручка (8448) = 29.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.157

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.345

Индекс Альтмана Z = 7.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (29.84%), рентабельность компании (29.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КАЛМЫЦКОЕ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ВСЕРОССИЙСКОЕ ДОБРОВОЛЬНОЕ ПОЖАРНОЕ ОБЩЕСТВО"