Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ" ИНН:0814070455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41193614 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267280293
11504 Основные средства на конец предыдущего года280293306
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года267280293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280293306
12103 Запасы на конец отчетного года9349841093
12104 Запасы на конец предыдущего года98410931173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8720105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69788283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88283273
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года102200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250320941481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года209414811446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277023741774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237417741752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года393939
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года393939
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89213711460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137114601057
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118116601749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166017491346
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1525406
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15866990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года69900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158971425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71425406
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277023741774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237417741752
21103 Выручка за отчетный год90114351534
21104 Выручка за предыдущий год143515341799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2128709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88914141506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141415061090
22203 Управленческие расходы за отчетный год17430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87213711460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137114601057
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89213711460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137114601057
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89213711460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137114601057
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89213711460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137114601057

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (892)/Стоимость активов (2770) = 32.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+0+17) = 3006.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (872)/Выручка (901) = 96.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (892)/Выручка (901) = 99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.322

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.743

Индекс Альтмана Z = 9.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (96.78%), рентабельность компании (99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МИРАБЕЛЬ"