Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита" ИНН:0814095160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48333113 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2430
11503 Основные средства на конец отчетного года223337
11504 Основные средства на конец предыдущего года337494
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года466337
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337494
12103 Запасы на конец отчетного года11692700
12104 Запасы на конец предыдущего года27000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года61110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53402437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24372710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66115387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53873521
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70775724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57244015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8322-8362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8362-17966
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8312-8352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8352-17956
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1191313162
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1316214642
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1191313162
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1316214642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3476914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9147329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3476914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9147329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70775724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57244015
21103 Выручка за отчетный год3417332246
21104 Выручка за предыдущий год3224641260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3384031885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3188540740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год333361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год333361
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361520
23503 Прочие расходы за отчетный год269320
23504 Прочие расходы за предыдущий год320468
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (7077) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33840+0+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (333)/Выручка (34173) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (34173) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.54

Индекс Альтмана Z = 2.429

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.429<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремспецхимзащита"