Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ" ИНН:0814098267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48336666 ОКВЭД:64.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3200
11503 Основные средства на конец отчетного года1631444424
11504 Основные средства на конец предыдущего года314444244297
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1631764456
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317644564329
12103 Запасы на конец отчетного года28321152814726
12104 Запасы на конец предыдущего года115281472610596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года707647022389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года464823891457
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года85000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15852432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5143268
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109701628217547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162811754712121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109861945722003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194572200316450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-227200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года811800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2262812812923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8128129237091
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250220220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2202201309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12998111098860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1110988608051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13248113299080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1132990809360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109861945722003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194572200316450
21103 Выручка за отчетный год129465795846
21104 Выручка за предыдущий год579584624130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1064117524119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1740202517148
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2305-11731727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-116138216982
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2305-11731727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-117338216982
23503 Прочие расходы за отчетный год4122827
23504 Прочие расходы за предыдущий год22827319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2264-14011714
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-140138087962
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2264-14011714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140138087962
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год226400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-140100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2264)/Стоимость активов (10986) = 20.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10641+0+0) = 21.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2305)/Выручка (12946) = 17.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2264)/Выручка (12946) = 17.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.171

Индекс Альтмана Z = 0.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (17.8%), рентабельность компании (17.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГА.РУ"