ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА" ИНН:0814104087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49251653 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года314163141631416
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года314163141631416
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года314163141631416
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года314163141631416
12103 Запасы на конец отчетного года372372372
12104 Запасы на конец предыдущего года372372371
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года124124124
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года124124124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120612061206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120612061206
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года419941994199
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года419941994199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590259025902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590259025902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373183731837318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373183731837318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года355453554535545
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года355453554535545
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года667667667
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года667667667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года362123621236212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года362123621236212
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года585858
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года585858
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года585858
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года585858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104810481048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104810481048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104810481048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104810481048
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373183731837318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373183731837318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (37318) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.741

Индекс Альтмана Z = 35.231

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (31.13), коэффициент текущей ликвидности (31.6), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕШИМА"

Еще предприятия