Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии" ИНН:0814110228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49258684 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266161
11504 Основные средства на конец предыдущего года6161117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6161117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1225122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7386239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3849238
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7386239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год821161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-187-13
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8-187-13
23403 Прочие доходы за отчетный год3500
23503 Прочие расходы за отчетный год4340
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-12-187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12-187-13
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-12-188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-188-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Прибыль

Прибыль Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Чистые активы

Чистые активы Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (30) = -26.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.358

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.358<2.6)

Оценка риска банкротства Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общественный фонд "Устойчивого развития Калмыкии"