Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК" ИНН:0814110757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49259293 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2081992925
12104 Запасы на конец предыдущего года19929252433
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36361165
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года361165574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года960649758147197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года975814719739936
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252525
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года252525
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года963339784151525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года978415152543869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года963339784151525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года978415152543869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года962919648734818
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года964873481828216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года963019649734828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года964973482828226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32134416697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13441669715643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32134416697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13441669715643
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года963339784151525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года978415152543869
21104 Выручка за предыдущий год91172125005134645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66065101728116484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251072327718161
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1611078512111
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год107851211110289
22204 Управленческие расходы за предыдущий год232929852791
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-161119938181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1199381815081
23404 Прочие доходы за предыдущий год1317016711162
23503 Прочие расходы за отчетный год3595571598
23504 Прочие расходы за предыдущий год95571598945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-196156068254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1560682545298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год312116521060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-196124856602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1248566024238
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-196124856602
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1248566024238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-196)/Стоимость активов (96333) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+161+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-161)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-196)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3010.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3002

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3009.406

Индекс Альтмана Z = 3166.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3002), коэффициент текущей ликвидности (3010.41), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БУНЧУК"