Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест" ИНН:0814111013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49259531 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года99500995009950099500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года99500995009950099500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99500995009950099500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99500995009950099500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1111
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года490490490490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года490490490490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1222
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года539492493493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года492493493493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100039999929999399993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99992999939999399993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000100000100000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000100000100000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11-8-7-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8-7-7-7
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99989999929999399993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99992999939999399993
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100039999929999399993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99992999939999399993
23503 Прочие расходы за отчетный год3100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1000
32003 Величина капитала на 31100000100000100000100000
32007 Величина капитала на 31-8-7-7-7
32008 Величина капитала на 3199992999939999399993
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3100
33218 Убыток (ИТОГО)3100
33003 Величина капитала на 31100000100000100000100000
33007 Величина капитала на 31-11-8-7-7
33008 Величина капитала на 3199989999929999399993
36003 Чистые активы на 3199989999929999399993
36004 Чистые активы на 3199992999939999399993
41203 Платежи – всего за отчетный год12100
41293 Прочие платежи за отчетный год12100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12-100
43103 Поступления – всего за отчетный год50000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год50000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период38-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (100039) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1999.78

Индекс Альтмана Z = 2099.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест"