Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд" ИНН:0814113839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50412966 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года494247963786599425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247963272199425142242
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года261609486470971072545784
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года486470971072545784620958
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2017471076384
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74710763843553
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13121211
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12121111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2623175120251010035645615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5120251004892645615766775
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2623175120251109602745182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5120251104459745182866342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000100000100000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000100000100000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18469149031559715303
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14903104541530315286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118469114903115597115303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114903110454115303115286
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143848397122572319624104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года397122572319624104744777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143848397122572485629879
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397122572485629879751055
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2623175120251109602745182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5120251104459745182866342
22203 Управленческие расходы за отчетный год1386827109109
22204 Управленческие расходы за предыдущий год827109109113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1386-827-109-109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-827-109-109-113
23203 Проценты к получению за отчетный год60011157155351000
23204 Проценты к получению за предыдущий год11571553510004265
23304 Проценты к уплате за предыдущий год514247004972098
23403 Прочие доходы за отчетный год80000400
23404 Прочие доходы за предыдущий год40034229
23503 Прочие расходы за отчетный год8005242357369
23504 Прочие расходы за предыдущий год4235736934736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4563556436925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5564369251547
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9971115748
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1115748310
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-84-20-3
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-20-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3566444929517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4449295171237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3566444929517
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4449295171237
32003 Величина капитала на 31100000100000100000100000
32007 Величина капитала на 3114903104541530315286
32008 Величина капитала на 31114903110454115303115286
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3566444929517
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3566444929517
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3566444929517
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3566444929517
33003 Величина капитала на 31100000100000100000100000
33007 Величина капитала на 3118469149031559715303
33008 Величина капитала на 31118469114903115597115303
36003 Чистые активы на 311184691149031155970
36004 Чистые активы на 311149031104541153030
41203 Платежи – всего за отчетный год255679449001364485
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1261728303313
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год737310973
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1482665230
41293 Прочие платежи за отчетный год252863409914078
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-255679-44896-136465195
42103 Поступления – всего за отчетный год255133534723182056252316
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год226735520758172016226028
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год28398139651004026288
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год255133434723-410044132636
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-546-329692-3169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3566)/Стоимость активов (262317) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1386) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1386)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3566)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.824

Индекс Альтмана Z = 3.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремаинд"