ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ" ИНН:0814113853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50412943 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года985781004480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10044800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года45213223232232
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года322323223232232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1055375232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года523232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20863713273332264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1327333226432264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208637132733132214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132733132214132214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000100000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000100000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6135234
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52344
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100613100523100004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100523100004100004
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года322103221032210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10802400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1080243221032210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года322103221032210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208637132733132214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132733132214132214
23203 Проценты к получению за отчетный год316490
23204 Проценты к получению за предыдущий год64900
23403 Прочие доходы за отчетный год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1146490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год905190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год905190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51900
32003 Величина капитала на 311000001000000
32007 Величина капитала на 3152340
32008 Величина капитала на 311005231000040
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))905190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)905190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))905190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)905190
33003 Величина капитала на 311000001000000
33007 Величина капитала на 316135230
33008 Величина капитала на 311006131005230
36003 Чистые активы на 311006131005230
36004 Чистые активы на 311005231000040
41103 Поступления – всего за отчетный год11000000
41193 Прочие поступления за отчетный год11000000
41203 Платежи – всего за отчетный год151300
41293 Прочие платежи за отчетный год1500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год109985-1300
42103 Поступления – всего за отчетный год511500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год5100
42203 Платежи – всего за отчетный год5100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5100
43203 Платежи – всего за отчетный год450000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год450000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-450000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период105485200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (208637) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.931

Индекс Альтмана Z = 4.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС ТРЕЙДИНГ"