Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис" ИНН:0814117632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50417515 ОКВЭД:24.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года327454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3651
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года376517
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11162
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года332265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года332265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265455
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376517
21103 Выручка за отчетный год23634528
21104 Выручка за предыдущий год45287920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23353825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38256750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7031170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7031170
23503 Прочие расходы за отчетный год2428
23504 Прочие расходы за предыдущий год2831
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6751139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год540911
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год540911

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (437) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2335+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (2363) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (2363) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Х5 = Выручка/Активы = 5.407

Индекс Альтмана Z = 5.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интел-Сервис"