ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД" ИНН:0814121269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47716817 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года52949529495294952949
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года52949529495294952932
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5294952949529490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5294952949529490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1515234234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15234234252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15152430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152432430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52964529645319253192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52964531925319253192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5276852770530030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5277053003530030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52777527785301153011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52778530115301153011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187186181181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186181181181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1871861810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1861811810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52964529645319253192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52964531925319253192
23503 Прочие расходы за отчетный год123300
23504 Прочие расходы за предыдущий год233000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-23300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-233000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-23300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-233000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-23300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-233000
32003 Величина капитала на 318880
32007 Величина капитала на 315277053003530030
32008 Величина капитала на 315277853011530110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)123300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))123300
33218 Убыток (ИТОГО)123300
33003 Величина капитала на 318880
33007 Величина капитала на 315276952770530030
33008 Величина капитала на 315277752778530110
36003 Чистые активы на 315277752778530110
36004 Чистые активы на 315277853011530110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (52964) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 283.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 283.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 282.23

Индекс Альтмана Z = 296.322

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (283.23), коэффициент текущей ликвидности (283.23), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТАЛЬТРЕЙД"