Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР" ИНН:0814131130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53449059 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17171717
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17171717
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года99999999
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17116116116
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116116116116
12103 Запасы на конец отчетного года1918016
12104 Запасы на конец предыдущего года180160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210521543835291450017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54383529145001739567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35721151379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2115137923
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23764191191191
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года191191191191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234661545945322151603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54594532205160355175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234678547105333651719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54710533365171955291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39010390103901039010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года39010390103901039010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16255143461283411338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1434612834113389301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55265533565184450348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53356518445034848311
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года812125212521252
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1252125212521252
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года812125212521252
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1252125212521252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155472102240119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1022401195728
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23129000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178601102240119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1022401195728
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234678547105333651719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54710533365171955291
21103 Выручка за отчетный год150518156815139166134119
21104 Выручка за предыдущий год156815139166134119121957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1505181568151391662460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1568151391661341191828
22203 Управленческие расходы за отчетный год1478711549001372760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1549001372761316590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2647191518902460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1915189024601828
23503 Прочие расходы за отчетный год115252122
23504 Прочие расходы за предыдущий год2521222274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2532189018692546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1890186925462377
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год524378374509
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год378374509541
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год37000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-99000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1909151214952037
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1512149520371835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1909151214952037
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1512149520371835
32003 Величина капитала на 3139010390103901039010
32007 Величина капитала на 311434612834113389301
32008 Величина капитала на 3153356518445034848311
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1909151214962037
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1909151214962037
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1909151214962037
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1909151214962037
33003 Величина капитала на 3139010390103901039010
33007 Величина капитала на 3116255143461283411338
33008 Величина капитала на 3155265533565184450348
36003 Чистые активы на 3155265533565184450348
36004 Чистые активы на 3153356518445034848311
41103 Поступления – всего за отчетный год311610157186139901140454
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год305580157186139551134604
41203 Платежи – всего за отчетный год311255157299141165139098
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год284358154749137669138108
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116113113110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5245520421
41293 Прочие платежи за отчетный год28253383459
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год355-113-12641356
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период355-113-12641356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1909)/Стоимость активов (234678) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+147871) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2647)/Выручка (150518) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1909)/Выручка (150518) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.308

Индекс Альтмана Z = 2.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.76%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СОЛАР"