Общество с ограниченной ответственностью "Краксан" ИНН:0814146150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02300278 ОКВЭД:51.18

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155217451837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17451837938
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года600069000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года690006799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102011057494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110574941062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года857297509331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года975093318798
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года857297509331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года975093318798
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года756578378207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года783782078363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года757578478217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года784782178373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99719031114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19031114425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99719031114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19031114425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года857297509331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года975093318798
21103 Выручка за отчетный год227052424626097
21104 Выручка за предыдущий год242462614427991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20741946198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194617172204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год206312230025899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223002442725787
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206312230025899
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223002442725787
23403 Прочие доходы за отчетный год6800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206992230025946
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223002442725787
24603 Прочее за отчетный год117513251519
24604 Прочее за предыдущий год132515192019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195242097524427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209752290823768
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год195242097524427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год209752290823768

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19524)/Стоимость активов (8572) = 227.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2074+0+0) = 994.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20631)/Выручка (22705) = 90.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19524)/Выручка (22705) = 85.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.598

Индекс Альтмана Z = 37.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (90.87%), рентабельность компании (85.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Краксан"