ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ" ИНН:0814149480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33764669 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года256425259530265202
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года259530262232266983
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года168233216676171660501
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года166761716641711657082
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года698878460691238013
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года460691277060222738
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263763523878382163717
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238783822034632146803
12103 Запасы на конец отчетного года299900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2155671164
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года67138012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1294702522320171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252232394113423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55861119374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111935301750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1402132701320709
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270132785115185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277784724148512184426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241485122313142161988
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3795466-2977359-1249277
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2977359-1489880-1231481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3795366-2977259-1249177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2977259-1489780-1231381
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года283302832728322
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года283272832528319
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года283302832728322
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года283272832528319
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года652647853517013393748
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года535170236813623350422
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1157369999183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6998784413055
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года683250832350
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года508335631573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654488353637833405281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года536378336927693365050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277784724148512184426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241485122313142161988
22203 Управленческие расходы за отчетный год20317595918134
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21664619318778
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20317-5959-17931
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21664-6193-18575
23303 Проценты к уплате за отчетный год19551948741118344
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14208832869114965
23403 Прочие доходы за отчетный год1544385682852400165
23404 Прочие доходы за предыдущий год15456523741310765
23503 Прочие расходы за отчетный год2384844821527296932
23504 Прочие расходы за предыдущий год1661922208381412716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1056295-193375-33042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1671109-223702-235491
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3423108661
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-150591011331
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2454902409915276
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1836312595535770
24603 Прочее за отчетный год730215130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-818107-169427-17796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1487478-197747-199736
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-818107-169427-17796
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1487478-197747-199736

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-818107)/Стоимость активов (2777847) = -29.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+20317) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20317)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-818107)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.577

Индекс Альтмана Z = -3.819

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-1.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕВЕРГАЗНЕФТЕПРОМ"