Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер" ИНН:0814153013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59415127 ОКВЭД:51.36.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107111136711656
11504 Основные средства на конец предыдущего года11367116566818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107111136711656
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11367116566818
12103 Запасы на конец отчетного года1789571112484
12104 Запасы на конец предыдущего года711124844316
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года457916222083
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года162220831545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года698450476534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года504765345161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13457191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5719126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295921383711292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138371129211048
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403032520422948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252042294817866
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1025383484858
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года834848583250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1026383584868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года835848683260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216961076712313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10767123137979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года834460795767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года607957676627
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300401684618080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168461808014606
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403032520422948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252042294817866
21103 Выручка за отчетный год108168136809145066
21104 Выручка за предыдущий год136809145066142582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98381121884134147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121884134147134954
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97871492510919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14925109197628
22103 Коммерческие расходы за отчетный год787696717629
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год967176295233
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191152543290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год525432902395
23303 Проценты к уплате за отчетный год8561433895
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1433895832
23403 Прочие доходы за отчетный год2427149662
23404 Прочие доходы за предыдущий год149662301
23503 Прочие расходы за отчетный год1086943462
23504 Прочие расходы за предыдущий год943462297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239643741995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год437419951567
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год479875399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год875399313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191734991596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год349915961254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год191734991596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год349915961254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1917)/Стоимость активов (40303) = 4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98381+7876+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1911)/Выручка (108168) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1917)/Выручка (108168) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 4.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (1.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МВС-лидер"