ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ" ИНН:0814155998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14322919 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187872326273377772
11504 Основные средства на конец предыдущего года23262733777729986
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187872326273370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23262733777720
12103 Запасы на конец отчетного года12129166020565080
12104 Запасы на конец предыдущего года1660205650802932
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года869201600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года201601420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26339134511420112396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134511420152319885
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года473297299109860
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года72991098670230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1723295974246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23295974246826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8668347721369850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4772136985175220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105470709834432225294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70983443222529423629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года786000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24156943680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56943682330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10475714388253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57143882536049
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7389040539291770
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года405392917700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7389040539291770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года405392917700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года739563269485450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5632694854505900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259769091552512611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90915525126117008
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года734890411810
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8904118100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3084110311036980
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1103110369804672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3053324730147570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2473014757250410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105470709834432225294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70983443222529423629
21103 Выручка за отчетный год9234220586412286672234
21104 Выручка за предыдущий год20586412286672234125086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9163619609912080170757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19609912080170673123689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год706976520650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9765206515610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год706976520650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9765206514770
23303 Проценты к уплате за отчетный год8761173558486
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1173558486573
23403 Прочие доходы за отчетный год3184292017926
23404 Прочие доходы за предыдущий год2920179260
23503 Прочие расходы за отчетный год271338451196726
23504 Прочие расходы за предыдущий год38451196726282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30176674900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76674902910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60157412258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год157412258108
24604 Прочее за предыдущий год399000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2415694368233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5694368233434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24156943680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56943682330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (105470) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91636+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (706)/Выручка (92342) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (92342) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 3.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКССТРОЙ"