Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал" ИНН:0814163935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74273050 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1031111
12104 Запасы на конец предыдущего года111111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года503755
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375553
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18714
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1576876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года687681
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1576876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687681
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44-154-262
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-154-262-384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56-54-162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-54-162-284
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49119194
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года119194340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101122238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122238365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1576876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687681
21103 Выручка за отчетный год1498886994
21104 Выручка за предыдущий год8869941017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1333719836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719836779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165167158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167158238
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165167158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167158238
23503 Прочие расходы за отчетный год10336
23504 Прочие расходы за предыдущий год3366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155134152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134152232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4500
24604 Прочее за предыдущий год263031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110108122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108122201
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110108122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год108122201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (157) = 70.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1333+0+0) = 12.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (1498) = 11.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (1498) = 7.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.987

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.554

Индекс Альтмана Z = 13.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (11.01%), рентабельность компании (7.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Реал"