ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ" ИНН:0814163942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74273067 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425550180
11504 Основные средства на конец предыдущего года5501800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года425550180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5501800
12103 Запасы на конец отчетного года487377674448
12104 Запасы на конец предыдущего года776744480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года487377674634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года776746340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529883174814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года831748140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1471010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188236631586
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года366315860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202936731596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367315960
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года326946442723
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года464427230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года326946442723
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года464427230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529883174814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года831748140
21103 Выручка за отчетный год191302684014847
21104 Выручка за предыдущий год26840148470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66021318211877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13182118770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12528136582970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1365829700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год98019521753
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год95217530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272741372217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год413722170
23303 Проценты к уплате за отчетный год845474631
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4746310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188236631586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год366315860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188236631586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год366315860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год188236631586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год366315860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1882)/Стоимость активов (5298) = 35.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6602+9801+0) = 16.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2727)/Выручка (19130) = 14.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1882)/Выручка (19130) = 9.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.621

Индекс Альтмана Z = 10.23

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (14.26%), рентабельность компании (9.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙРАТ-ТЕЛЕКОМ"