Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД" ИНН:0814164569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74274032 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года226862542681679419
11504 Основные средства на конец предыдущего года25426816794194995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226862542681679419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25426816794195495
12103 Запасы на конец отчетного года79338022012
12104 Запасы на конец предыдущего года802201247
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года95294848484
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года948484840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5717886718012143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8867180121431296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146021783719622639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17837196226391573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37288432631012912058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4326310129120587068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11115050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4758815463184265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8154631842653304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4769816563684315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8165636843153354
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6756695829323596
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6958293235961165
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6756695829323596
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6958293235961165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15261143600506
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1436005062362
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10502137808293641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137808293641187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25763281408294147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2814082941472549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37288432631012912058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4326310129120587068
21103 Выручка за отчетный год5181331167716035
21104 Выручка за предыдущий год13311677160358474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4631146236913605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11462369136055564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55184930802430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1849308024302910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1169000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5568030802430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год680308024302910
23303 Проценты к уплате за отчетный год194125619134
23304 Проценты к уплате за предыдущий год125619134202
23503 Прочие расходы за отчетный год23261489554433
23504 Прочие расходы за предыдущий год1489554433770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2465-206525921863
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2065259218631938
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25136518372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136518372387
24603 Прочее за отчетный год906116921530
24604 Прочее за предыдущий год116921530222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3396-33702053961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-337020539611329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3396-33702053961
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-337020539611329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3396)/Стоимость активов (37288) = -9.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (463+0+0) = 11.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (518) = 10.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3396)/Выручка (518) = -655.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 0.136

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (10.62%), рентабельность компании (-655.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФОРВАРД"