Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект" ИНН:0814167714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78728642 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381381381
11504 Основные средства на конец предыдущего года3813810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года381381381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3813810
12103 Запасы на конец отчетного года375422516767
12104 Запасы на конец предыдущего года225167670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года725477747228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года777472280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2616118318359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1183183590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136242185622354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21856223540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140052223722735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22237227350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65431224312610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12243126100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года124034000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года124034000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года746287546725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года875467250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года746287546725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года875467250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140052223722735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22237227350
21103 Выручка за отчетный год9656317972
21104 Выручка за предыдущий год3179720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9328290652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2906520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32827320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32827320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год273200
23503 Прочие расходы за отчетный год3162579
23504 Прочие расходы за предыдущий год25790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (14005) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9328+0+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (328)/Выручка (9656) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (9656) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.877

Индекс Альтмана Z = 3.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект"