Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой" ИНН:0814169119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95850497 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года366939611229
11504 Основные средства на конец предыдущего года396112290
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5366939611229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года396112290
12103 Запасы на конец отчетного года5702770
12104 Запасы на конец предыдущего года27700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98567572407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675724070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45212487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2124870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160070554894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года705548940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55268110166123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1101661230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3301093503389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года935033890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220316612729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166127290
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года555
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2225816662734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166627340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55268110166123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1101661230
21103 Выручка за отчетный год2850584813860
21104 Выручка за предыдущий год848138600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год993521481400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214814000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1857063332460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год633324600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1857063332460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год633324600
23503 Прочие расходы за отчетный год118372507
23504 Прочие расходы за предыдущий год3725070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1845259611953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год596119530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1845259611953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год596119530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18452)/Стоимость активов (55268) = 33.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9935+0+0) = 186.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18570)/Выручка (28505) = 65.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18452)/Выручка (28505) = 64.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.483

Индекс Альтмана Z = 4.818

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (65.15%), рентабельность компании (64.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-строительная компания "Жилстрой"