Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ" ИНН:0814169172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95850793 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52525252
11504 Основные средства на конец предыдущего года52525252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5252520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5252520
12104 Запасы на конец предыдущего года1245975920590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112459770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12459779240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5312971029976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129710299761149
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5252520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5252520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7110089640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10089649000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1910601016952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10601016952877
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5922400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года224000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5922400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года224000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13131311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13131110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1313130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1313240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5312971029976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129710299761149
21103 Выручка за отчетный год1906141719302080
21104 Выручка за предыдущий год1417193020802296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3024123117721917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1231177219172113
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11181861580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1861581630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11181861580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1861581630
23403 Прочие доходы за отчетный год146000
23503 Прочие расходы за отчетный год1071429488
23504 Прочие расходы за предыдущий год1429488125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-107944640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4464750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1079446475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44647558
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-107944640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4464750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1079)/Стоимость активов (53) = -2035.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3024+0+0) = -36.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1118)/Выручка (1906) = -58.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1079)/Выручка (1906) = -56.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -20.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -20.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -204.933

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-58.66%), рентабельность компании (-56.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГИЛЯ"