РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН" ИНН:0814169327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95850758 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2121
11504 Основные средства на конец предыдущего года2121
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15371537
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15371537
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15581558
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15581558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года780780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года780597
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1469114691
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1469117451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1552815528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1552818126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1708617086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1708619684
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16751675
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16751727
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61596159
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61596367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78347834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78348094
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18001800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18001800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18001800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18001800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69506950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69509380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74527452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74529790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1708617086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1708619684
23204 Проценты к получению за предыдущий год23703807
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19352566
23504 Прочие расходы за предыдущий год6951241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2600
32003 Величина капитала на 3116751727
32005 Величина капитала на 3159916241
32006 Величина капитала на 31178126
32008 Величина капитала на 3178448094
33003 Величина капитала на 3116751675
33005 Величина капитала на 3159915991
33006 Величина капитала на 31178178
33008 Величина капитала на 3178447844
36003 Чистые активы на 3178447844
36004 Чистые активы на 3178448094

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Прибыль

Прибыль РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Чистые активы

Чистые активы РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17086) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.847

Индекс Альтмана Z = 6.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность РЕСПУБЛИКАНСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "НИИЦЯН"