Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН" ИНН:0814170185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95852214 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1761862410
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1862412010
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года3961281650
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года128165490
11503 Основные средства на конец отчетного года2761987088
11504 Основные средства на конец предыдущего года1987088125
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года271271271611
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года271271271474
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года32931940
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3194900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144811027510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11027516990
12103 Запасы на конец отчетного года36262396101941316570
12104 Запасы на конец предыдущего года39610194131657012534
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19625370
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6253770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14664116191252315439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11619125231538315697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8380840975308746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8409753087465815
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1011061030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года106103490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5942660369396060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6036939606407550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60874614714035741454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61471403574145434645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1714140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9393930
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9393930
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5691539171335340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3917133534295820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57025392783364129689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39278336412968926351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года384922193671611765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221936716117658294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38492219367160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221936716117650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60874614714035741454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61471403574145434645
21103 Выручка за отчетный год154621980287999566800
21104 Выручка за предыдущий год98028799956680060657
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105310700295950561236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70029595054993659372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4931127999204900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2799920490168640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2286218444136710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1844413671113000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26449955568190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9555681955640
23403 Прочие доходы за отчетный год316812354830
23404 Прочие доходы за предыдущий год1235485114
23503 Прочие расходы за отчетный год4453162299121
23504 Прочие расходы за предыдущий год162299121116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25164916867680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9168676854730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5022185713272135
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1857132710801020
24603 Прочее за отчетный год1248124410890
24604 Прочее за предыдущий год1244108910550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18894606743523338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год606743523338263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18894606743520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6067435233380
32003 Величина капитала на 31140140
32006 Величина капитала на 31930930
32007 Величина капитала на 31391710295820
32008 Величина капитала на 31392780296890
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)3000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18894043520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18897043520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18894043520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18894043520
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)3000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)3000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115004000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)115004000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115004000
33278 Дивиденды (ИТОГО)115004000
33003 Величина капитала на 31170140
33006 Величина капитала на 31930930
33007 Величина капитала на 31569150335340
33008 Величина капитала на 31570250336410
36003 Чистые активы на 3157025000
36004 Чистые активы на 3139278000
41103 Поступления – всего за отчетный год1523860810640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1506220807820
41193 Прочие поступления за отчетный год176402820
41203 Платежи – всего за отчетный год1509150818800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1305520735660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9693048910
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5902021340
41293 Прочие платежи за отчетный год4768012890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14710-8160
42203 Платежи – всего за отчетный год350000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год350000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-350000
43203 Платежи – всего за отчетный год115004000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год115004000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11500-4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-290-12160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18894)/Стоимость активов (60874) = 31.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105310+22862+0) = 20.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26449)/Выручка (154621) = 17.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18894)/Выручка (154621) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.816

Индекс Альтмана Z = 25.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.18), коэффициент быстрой ликвидности (6.06), коэффициент текущей ликвидности (15.51), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (17.11%), рентабельность компании (12.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГЕОН"