Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир" ИНН:0814172672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95856100 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1557168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1557168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14755
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1557168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168124
21103 Выручка за отчетный год481997
21104 Выручка за предыдущий год997339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год844227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153112
23503 Прочие расходы за отчетный год7716
23504 Прочие расходы за предыдущий год1612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13755
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13755

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (1557) = -1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (435+0+0) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (481) = 9.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (481) = -6.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Индекс Альтмана Z = 6.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (19.96), коэффициент текущей ликвидности (19.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (9.56%), рентабельность компании (-6.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью клининговая компания "Чистый Мир"