Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ" ИНН:0814173411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95856933 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года545455
12104 Запасы на конец предыдущего года54550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21862186987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21869870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224022401062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года224010620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224022401062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224010620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217521750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21759970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218521851007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218510070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года555555
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224022401062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224010620
21103 Выручка за отчетный год628862886317
21104 Выручка за предыдущий год628863170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3723724985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37249850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год591659161332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год591613320
22203 Управленческие расходы за отчетный год466646660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год466600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125012501332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125013320
23503 Прочие расходы за отчетный год240240335
23504 Прочие расходы за предыдущий год2403350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10101010997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10109970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10101010997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10109970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101010100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10109970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1010)/Стоимость активов (2240) = 45.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (372+0+4666) = 24.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1250)/Выручка (6288) = 19.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1010)/Выручка (6288) = 16.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.451

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.727

Индекс Альтмана Z = 52.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (39.75), коэффициент текущей ликвидности (40.73), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (19.88%), рентабельность компании (16.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "ГРАНИТ"